Vos versements
L'Epargne Salariale vous permet d’épargner pour préparer vos projets et votre retraite dans d’excellentes conditions.
Votre entreprise a adhéré à un ou plusieurs dispositifs d’épargne salariale et retraite (PEE/PEI(1), PERCO/PERCOI(2), PERECO/PERECOI(3)) pour vous permettre, si vous le souhaitez, d’épargner, tout en bénéficiant des avantages sociaux et fiscaux associés à l’épargne salariale et retraite.
Vous pouvez effectuer des versements individuels ponctuels ou programmés afin d'échelonner vos versements et de constituer votre épargne de manière régulière et progressive. Votre employeur pourra, s’il le souhaite, compléter vos versements par un abondement.
Si vous êtes bénéficiaire d’un PERECO/PERECOI, vous pouvez en plus déduire vos versements de votre revenu imposable.
Astuce : l’intérêt des versements réguliers
Les versements réguliers pour lisser vos investissements en unités de compte dans le temps
Anticiper les mouvements de marchés est très difficile. En investissant votre épargne en une seule fois sur des supports d'inverstissement, vous prenez le risque d’investir au mauvais moment, et de subir une éventuelle importante baisse des marchés. Pour ne pas avoir à se poser la question du moment opportun pour investir, l’astuce est de réaliser des versements programmés.
Concrètement :
- Quand les marchés montent : la valeur des supports de placement progresse mais vous achetez moins de parts ;
- Quand les marchés baissent : les titres détenus perdent de la valeur mais, en parallèle, vous achetez plus de parts avec une valeur unitaire plus faible.
Vous évitez ainsi le risque d’investir au mauvais moment ou à contretemps.
A noter : les supports de placement présentent un risque de perte en capital.
Les versements réguliers pour avoir l’esprit plus tranquille
En investissant régulièrement, et non en une seule fois, vous ne soumettez à l’évolution des marchés qu’une partie de votre épargne. Ainsi, en période de baisse, vous ne subissez que partiellement la correction.
La mise en place de versements réguliers est une bonne réponse si vous n’avez pas le temps de regarder régulièrement votre épargne retraite.
Les versements réguliers , un bon moyen d’éviter les erreurs
Avec une performance plus modérée dans la durée, surtout sur des marchés haussiers, l’investissement régulier est donc plus résilient en période de baisse. Une sérénité essentielle pour un investisseur peu expérimenté, doublée d’un autre avantage. Cette stratégie permet en effet de ne pas tomber dans l’écueil qui guette les petits porteurs, à savoir le risque d’investir lorsque les marchés sont au plus haut. L’aspect émotionnel prend trop souvent le dessus. La mise en place d’investissements programmés évite de se poser trop de questions.
Comment placer mon versement ?
Vous pouvez répartir vos versements dans un ou plusieurs supports de placements en fonction de votre sensibilité au risque et de l’échéance de vos projets.
Les supports de placement sont des Fonds Communs de Placement d’Entreprise (FCPE) investis sur les marchés financiers. Il existe un risque de perte en capital.
Dans le cadre du PERCO/PERCOI et du PERECO/PERECOI, vous pouvez aussi opter pour la gestion pilotée. Vous confiez à Société Générale la répartition de votre épargne. Elle sera automatiquement répartie chaque année selon le nombre d’années restant jusqu’à la réalisation de votre projet ou à votre départ à la retraite. L’objectif est de réduire graduellement le risque financier pesant sur votre épargne à l’approche de la date d’échéance retenue, en augmentant progressivement la part des sommes investies dans des placements présentant un risque plus faible.
Comment effectuer un versement ?
Pour épargner, c’est simple, vous pouvez effectuer vos versements :
sur votre espace personnalisé du site internet www.esalia.com
sur l’Appli Esalia
Qu’est-ce que l’abondement ?
Votre entreprise peut décider de compléter vos versements au sein d'un plan d'épargne salariale ou retraite, c’est l’abondement, dont les modalités sont précisées dans les accords ou règlements des plans.
Cet avantage, en plus d’être un complément de votre effort d’épargne de la part de votre entreprise, est exonéré d’impôt sur le revenu (soumis à CSG+ CRDS(4)) tout comme les plus-values issues de cet abondement lors d’une sortie en capital (hors prélèvements sociaux).
En savoir plus sur l’abondement
Comment optimiser fiscalement ma retraite supplémentaire avec mon dispositif ?
Si vous bénéficiez d’un PERECO/PERECOI, vous pouvez déduire vos versements du revenu net global soumis à l’impôt sur le revenu dans certaines limites prévues par la Loi.
Ce plafond, nommé « Plafond d’épargne retraite », est calculé individuellement et évolue chaque année. L’administration fiscale indique votre plafond d’épargne retraite sur votre feuille de déclaration de revenu. Pour le connaître rapidement et simplement, reportez-vous à votre avis d’imposition, à la ligne « Plafond Epargne Retraite ».
Pour être déductibles, vos versements doivent être affectés au compartiment « PERECO Versements déductibles ».
Comment déterminer le disponible fiscal ? |
Afin de savoir combien il est réellement possible de verser et donc de déduire de son revenu imposable, il faut retrancher au plafond de déductibilité les versements effectués sur des dispositifs d’épargne retraite :
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Quand récupérer les sommes versées sur mon épargne ?
Sur le PEE (PEI) | Sur le PERCO / PERECO (PERCOI/PERECOI) | |
A partir de cinq ans et sous la forme d’un capital non soumis à l’impôt sur le revenu (hors PS) |
| A la retraite, vous aurez alors le choix entre une sortie en capital et/ou une sortie en rente viagère. |
La loi prévoit de nombreux cas de déblocage anticipé permettant de récupérer tout ou partie de votre épargne avec maintien des avantages fiscaux. | ||
(1) PEE : Plan d'Epargne Entreprise (ou Plan d'Epargne Interentreprise PEI)
(2) PERCO: Plan d'Epargne pour la Retraite Collectif (ou Plan d'Epargne pour la Retraite Collectif Interentreprise PERECOi)
(3) PERECO : Plan d'Epargne Retraite d'Entreprise Collectif (ou Plan d'Epargne Retraite d'Entreprise Collectif Interentreprise PEIRECOi
(4) Taux de 9,7% au 01/01/2024.